Siivous ja kotitalousvähennys 2026: miten laskutat kotisiivouksen Bisse.fi:n kautta

Sisällysluettelo

1. Lyhyt vastaus
2. Miksi kotitalousvähennys on tärkeä siivousalalla?
3. Mitkä siivoustyöt voivat oikeuttaa vähennykseen?
4. Kotitalousvähennyksen määrä vuonna 2026
5. Miten siivous kannattaa hinnoitella asiakkaalle?
6. Näin teet laskun Bissessä
7. Kevytyrittäjä vai toiminimi: mitä asiakkaalle näkyy?
8. Esimerkit: mitä asiakas voi saada vähennystä?
9. Milloin siivouksesta ei saa kotitalousvähennystä?
10. Usein kysytyt kysymykset
11. Yhteenveto

1. Lyhyt vastaus

Kotisiivous on yleensä kotitalousvähennykseen oikeuttavaa työtä, kun se tehdään asiakkaan kodissa, vapaa-ajan asunnolla tai Verohallinnon hyväksymässä läheisen kodissa. Asiakas voi hakea vähennyksen työn arvonlisäverollisesta osuudesta, kun työn laskuttava yritys on ennakkoperintärekisterissä ja laskulla on selkeä erittely työn osuudesta.

Bisse.fi:n käyttäjän kannalta tärkeintä on tehdä laskusta selkeä:

• siivoustyö omalle laskuriville
• siivoustarvikkeet, matkakulut ja muut kulut eri riveille
• työn kuvaus konkreettiseksi, esimerkiksi “Kotisiivous asiakkaan asunnossa”
• ALV oikein laskulle
• asiakkaalle ohje, että vähennys haetaan OmaVerossa Verohallinnon ehtojen mukaan

Älä lupaa asiakkaalle varmaa vähennystä. Hyvä muotoilu on: “Työ voi oikeuttaa kotitalousvähennykseen Verohallinnon ehtojen mukaisesti.”

2. Miksi kotitalousvähennys on tärkeä siivousalalla?

Siivouspalvelussa asiakas vertailee usein kahta asiaa: mitä siivous maksaa ennen vähennystä ja mikä on todellinen kustannus verovähennyksen jälkeen. Siksi kotitalousvähennys on siivoojalle ja pienelle siivousyritykselle käytännön myyntivaltti.

Vähennys ei tarkoita alennusta laskulla. Asiakas maksaa laskun normaalisti ja hakee vähennyksen omassa verotuksessaan. Vähennys pienentää asiakkaan veroja, jos hänellä on riittävästi maksettavia veroja.

Tämä kannattaa selittää asiakkaalle jo tarjouksessa. Esimerkiksi:

Kotisiivous 180 euroa kuukaudessa. Työn osuus voi oikeuttaa kotitalousvähennykseen Verohallinnon ehtojen mukaan. Asiakas hakee vähennyksen itse OmaVerossa.

Tällainen viesti on selkeä mutta ei lupaa liikaa. Asiakkaan oma verotilanne, vähennyksen vuosiraja, omavastuu ja työn tarkka sisältö vaikuttavat lopputulokseen.

3. Mitkä siivoustyöt voivat oikeuttaa vähennykseen?

Verohallinnon mukaan kotitaloustöitä ovat esimerkiksi siivous, ruuanlaitto, pyykinpesu, silitys, muu vaatteiden huolto, piha-alueen ja puutarhan hoito sekä lumenluonti. Siivous kuuluu siis kotitalousvähennyksen ydinalueeseen.

Siivouspalvelu voi käytännössä olla esimerkiksi:

• viikkosiivous tai kuukausisiivous asiakkaan kotona
• perusteellisempi kausi- tai suursiivous
• ikkunoiden pesu osana kodin siivouspalvelua
• pyykinpesu, silitys tai muu vaatehuolto asiakkaan kotona
• vapaa-ajan asunnon siivous
• vanhemman tai isovanhemman kodin siivous, jos muut ehdot täyttyvät

Tärkeä rajaus on työn tekemispaikka. Vähennys on tarkoitettu kotiin tai vapaa-ajan asunnolle ostettuun työhön. Yrityksen toimiston, liiketilan, taloyhtiön yhteisten tilojen tai asiakkaan elinkeinotoimintaan liittyvän kohteen siivous ei ole tavallista kotitalousvähennystyötä.

Jos työ tehdään esimerkiksi asiakkaan vuokra-asunnossa, vähennys voi olla mahdollinen, jos asunto on asiakkaan käytössä oleva koti. Vuokranantaja ei kuitenkaan saa vähennystä vuokralla olevan huoneiston kuluista. Myöskään asunto-osakeyhtiö ei voi hakea kotitalousvähennystä.

4. Kotitalousvähennyksen määrä vuonna 2026

Tarkistettu 7.9.2026: Verohallinnon kotitalousvähennyksen määrää koskevan sivun mukaan vähennyksen määrä ja omavastuu ovat samat vuosina 2025 ja 2026.

Kun asiakas ostaa siivoustyön yritykseltä vuonna 2026, voimassa olevilla Verohallinnon ohjeilla perusluvut ovat:

Vähennys lasketaan vain työn osuudesta. Siivousaineet, välineet, materiaalit, matkakulut ja muut erilliset kulut eivät ole kotitalousvähennykseen oikeuttavaa työn osuutta.

Verohallinnon sivuilla on myös ajankohtainen huomio hallituksen esityksestä, jonka mukaan kotitalousvähennyksen enimmäismäärää ja vähennysprosentteja korotettaisiin määräaikaisesti vuosina 2026 ja 2027. Valtioneuvoston tiedotteen mukaan esityksessä yrityksiltä ostetun työn vähennysprosentti nousisi 35 prosentista 40 prosenttiin ja enimmäismäärä 1 600 eurosta 2 100 euroon. Tätä ei kannata käsitellä asiakkaalle varmana lukuna ennen kuin Verohallinto on päivittänyt lopulliset ohjeet.

5. Miten siivous kannattaa hinnoitella asiakkaalle?

Siivouspalvelun hinnoittelussa kannattaa näyttää asiakkaalle kokonaishinta selkeästi. Kotitalousvähennystä ei pidä vähentää suoraan laskulta, mutta voit auttaa asiakasta ymmärtämään, mistä vähennys yleensä lasketaan.

Hyvä tarjous sisältää:

• mitä siivotaan
• missä työ tehdään
• kuinka monta tuntia työhön arvioidaan menevän
• tuntihinta tai urakkahinta
• sisältyykö hintaan siivousaineita tai tuoko asiakas ne itse
• laskutetaanko matkakuluja tai muita kuluja
• onko hinnassa ALV mukana
• maininta kotitalousvähennyksen mahdollisuudesta

Esimerkki tarjouksen tekstistä:

Kotisiivous asiakkaan asunnossa 3 tuntia, 55 euroa/tunti sis. ALV. Yhteensä 165 euroa. Työn osuus eritellään laskulle. Työ voi oikeuttaa kotitalousvähennykseen Verohallinnon ehtojen mukaisesti.

Jos laskutat siivouksen urakkahintana, sama periaate pätee. Kerro, mikä osa hinnasta on työtä ja mikä osa mahdollisia tarvikkeita tai muita kuluja.

Hinnoittelussa kannattaa myös muistaa oma kannattavuus. Kotitalousvähennys voi tehdä palvelusta asiakkaalle edullisemman verojen jälkeen, mutta se ei pienennä sinun kustannuksiasi. Tuntihinnan pitää kattaa oma työaika, palvelumaksut, vakuutukset, verot, matkustaminen, välineet ja mahdollinen hallinnollinen työ.

Apuna voi käyttää Bisse.fi:n palkkalaskuria ja tuntihintalaskuria.

6. Näin teet laskun Bissessä

Kun siivoustyö voi oikeuttaa asiakkaan kotitalousvähennykseen, lasku kannattaa tehdä niin, että asiakas saa suoraan tarvitsemansa tiedot OmaVeroon.

Toimi näin:

1. Lisää siivoustyö omalle laskuriville.
2. Kirjoita työn kuvaukseksi esimerkiksi “Kotisiivous asiakkaan asunnossa”, “Vapaa-ajan asunnon siivous” tai “Ikkunoiden pesu asiakkaan kodissa”.
3. Merkitse työn määrä, yksikköhinta ja ALV.
4. Lisää siivoustarvikkeet, matkakulut ja muut kulut erillisille riveille.
5. Älä yhdistä työtä ja tarvikkeita yhdeksi könttäriviksi.
6. Säilytä sopimus, viestit tai muu tieto siitä, milloin työstä on sovittu.

Esimerkki selkeästä laskusta:

Asiakkaan pitää ilmoittaa OmaVerossa työn arvonlisäverollinen osuus, ei koko laskun loppusummaa, jos mukana on muita eriä.

7. Kevytyrittäjä vai toiminimi: mitä asiakkaalle näkyy?

Bisse.fi:n kautta siivoustyötä voi tehdä eri tavoilla. Asiakkaan kannalta tärkeintä on, että lasku on virallinen, työ on eritelty ja laskulla näkyvä yritys täyttää kotitalousvähennyksen ehdot.

Jos laskutat ilman omaa Y-tunnusta Bisse.fi:n laskutuspalvelun kautta, asiakkaasi saa laskun palvelun kautta. Asiakas käyttää kotitalousvähennystä hakiessaan laskulla näkyviä yritystietoja ja työn osuutta.

Jos laskutat omalla toiminimellä ja käytät Bisse.fi:tä taloushallinnon apuna, asiakkaasi käyttää lähtökohtaisesti sinun yrityksesi Y-tunnusta. Silloin sinun pitää huolehtia, että oma ennakkoperintärekisterimerkintäsi on kunnossa sopimuksen tekohetkellä.

Käytännön sääntö:

• ilman omaa Y-tunnusta: varmista, että laskulla näkyvät tiedot ovat asiakkaalle selkeät
• omalla toiminimellä: tarkista oma ennakkoperintärekisterimerkintä YTJ:stä
• molemmissa: erittele työn osuus laskulle niin, että asiakas voi ilmoittaa sen OmaVerossa

8. Esimerkit: mitä asiakas voi saada vähennystä?

Esimerkki 1: säännöllinen kotisiivous

Asiakas ostaa kotisiivousta 180 eurolla kuukaudessa. Koko summa on työn osuutta ja sisältää ALV:n. Vuoden aikana asiakas maksaa:

180 euroa x 12 = 2 160 euroa

Vuoden 2026 voimassa olevilla Verohallinnon ohjeilla vähennys lasketaan näin:

2 160 euroa x 35 % = 756 euroa

Kun 150 euron omavastuu vähennetään, asiakkaan kotitalousvähennys on 606 euroa, jos hänellä ei ole muita saman vuoden kotitalousvähennyksiä.

Esimerkki 2: suursiivous ja tarvikkeet

Asiakas tilaa suursiivouksen. Laskun loppusumma on 760 euroa, josta:

• työn osuus 700 euroa sis. ALV
• siivousaineet ja tarvikkeet 60 euroa

Asiakas voi ilmoittaa OmaVerossa työn osuutena 700 euroa, ei koko 760 euroa.

700 euroa x 35 % = 245 euroa

Jos asiakkaalla ei ole muita kotitalousvähennyksiä samana vuonna, Verohallinto vähentää 150 euron omavastuun. Lopullinen vähennys on 95 euroa.

Esimerkki 3: puolisoiden yhteinen siivouspalvelu

Puolisot ostavat vuoden aikana kotisiivousta yhteensä 5 400 eurolla. Jos koko summa on työn osuutta, alustava vähennys on:

5 400 euroa x 35 % = 1 890 euroa

Yhden henkilön enimmäisvähennys on 1 600 euroa vuodessa. Jos vähennystä ei saada kokonaan toisen puolison veroista, Verohallinto voi siirtää käyttämättä jäävän osan puolison verotukseen. Puolisoiden kannattaa ilmoittaa kustannusten jako huolellisesti OmaVerossa.

9. Milloin siivouksesta ei saa kotitalousvähennystä?

Siivous ei aina oikeuta vähennykseen. Tyypillisiä tilanteita, joissa vähennystä ei saa:

• siivous tehdään yrityksen toimistossa, myymälässä, ravintolassa tai muussa liiketilassa
• työ kohdistuu taloyhtiön yhteisiin tiloihin, ja maksajana on asunto-osakeyhtiö
• vuokranantaja maksaa vuokralla olevan huoneiston siivouksen tai remontin
• laskulla ei ole eritelty työn osuutta
• laskuttava yritys ei ole ennakkoperintärekisterissä sopimuksen tekohetkellä
• asiakas saa samaan työhön tuen tai palvelusetelin, joka estää vähennyksen
• kyse on asiakkaan omasta työstä tai samassa taloudessa asuvan henkilön työstä

Jos työ liittyy muuttoon, vuokraukseen, Airbnb-toimintaan, kuolinpesään, palveluasumiseen tai läheisen kotiin, ehdot kannattaa tarkistaa erikseen Verohallinnon ohjeista. Näissä tilanteissa ratkaisevaa on usein se, kuka työn maksaa, missä työ tehdään ja mihin käyttöön tila kuuluu.

10. Usein kysytyt kysymykset

Voiko Bisse.fi:n kautta laskutetusta kotisiivouksesta saada kotitalousvähennyksen?

Yleensä kyllä, jos työ tehdään asiakkaan kodissa tai vapaa-ajan asunnolla, työ on Verohallinnon mukaan vähennyskelpoista, lasku on eritelty ja laskuttava yritys on ennakkoperintärekisterissä sopimuksen tekohetkellä.

Saako asiakas vähentää koko laskun?

Ei välttämättä. Asiakas voi ilmoittaa vain työn arvonlisäverollisen osuuden. Tarvikkeet, materiaalit, matkakulut ja muut erilliset kulut eivät ole vähennyskelpoista työn osuutta.

Pitääkö siivoojan ilmoittaa vähennys asiakkaan puolesta?

Yleensä asiakas ilmoittaa kotitalousvähennyksen itse OmaVerossa. Asiakas tarvitsee laskulta yrityksen Y-tunnuksen, sopimuksen tai tilauksen päivämäärän, laskun loppusumman, työn osuuden ja maksupäivän.

Kannattaako kotitalousvähennys näyttää tarjouksessa?

Kyllä, mutta ehdollisena. Voit näyttää työn hinnan ja kertoa, että työ voi oikeuttaa kotitalousvähennykseen. Älä kuitenkaan lupaa asiakkaalle tiettyä lopullista verohyötyä, koska se riippuu asiakkaan muista vähennyksistä ja veroista.

Voiko toimistosiivouksesta saada kotitalousvähennyksen?

Ei tavallisena kotitalousvähennyksenä. Kotitalousvähennys koskee kotona, vapaa-ajan asunnolla tai tietyissä läheisten kodeissa tehtyä työtä. Yrityksen toimistosiivous on yrityksen kulu, ei yksityishenkilön kotitalousvähennys.

Mitä jos vuoden 2026 vähennysprosentti muuttuu myöhemmin?

Seuraa Verohallinnon ohjeita. Syyskuussa 2026 Verohallinnon sivuilla oli edelleen voimassa 35 prosentin vähennys yritykseltä ostetusta työstä ja 1 600 euron enimmäismäärä, mutta sivuilla kerrottiin myös hallituksen esityksestä, joka voisi korottaa lukuja vuosille 2026 ja 2027. Asiakkaan kannattaa käyttää OmaVeroa ja Verohallinnon laskuria, koska Verohallinto laskee lopullisen vähennyksen.

11. Yhteenveto

Siivous on hyvä toimiala kotitalousvähennyksen näkökulmasta, koska kotisiivous kuuluu selvästi kotitalousvähennyksen piiriin, kun muut ehdot täyttyvät. Asiakkaalle vähennys voi tehdä säännöllisestä siivouksesta helpommin ostettavan palvelun, ja tekijälle se voi helpottaa myyntiä.

Bisse.fi:n käyttäjän tärkein tehtävä on pitää lasku selkeänä. Erottele työn osuus, kirjoita työn kuvaus ymmärrettävästi ja pidä tarvikkeet sekä matkakulut erillään. Näin asiakas voi hakea vähennyksen OmaVerossa oikein.

Aloita tästä:

• Siivousala ja kevytyrittäjyys
• Kotitalousvähennys 2026: näin Bisse.fi:n kautta laskutettu työ voidaan vähentää
• Kevytyrittäjyys Bisse.fi:n kautta
• Toiminimen perustaminen

Lähteet ja lisätietoa: Verohallinto: Kotitalousvähennyksen ehdot, Verohallinto: Kotitalousvähennyksen määrä ja omavastuu, Verohallinto: Mistä töistä kotitalousvähennyksen saa, Verohallinto: Näin ilmoitat kotitalousvähennyksen, Verohallinto: kotitalousvähennyksen muutosehdotus 16.6.2026 ja YTJ-yrityshaku.