Налогообложение самозанятого через сервисы – Всё, что нужно знать (без бюрократического языка)

Содержание

1. Как работает налогообложение самозанятого? (Краткий обзор)
2. Налоговая карта и удержание налога – кто отвечает и как?
3. Сколько от счёта реально остаётся на руках? (Пример расчёта)
4. Налоговые вычеты: Секретное оружие самозанятого
5. Свой бизнес-ID и НДС – когда это выгодно?
6. Налоговый вычет для клиента – аргумент для продаж или нет?

Готовы попробовать себя в самозанятости, но налоги кажутся такими же непонятными, как инструкции из IKEA без картинок? Не переживайте, вы не одиноки. Для многих налоги — это тот самый «монстр под кроватью», который шепчет страшные слова вроде «ставка удержания» или «расходы на получение дохода».

В этой статье мы снимем с монстра маску и покажем, что налогообложение самозанятого на самом деле довольно простое. Мы сосредоточимся именно на самозанятости без собственного бизнес-ID, ведь это самый распространённый и лёгкий способ начать.

Если у вас уже есть бизнес-ID, вы технически считаетесь индивидуальным предпринимателем, и налогообложение у вас будет немного иным. Для этого существуют отдельные инструкции. А сейчас посмотрим, как всё работает, если поручить сервису выставления счетов всю бюрократию. Разберём мифы и узнаем, как оставить максимум заработанных денег себе в карман!

1. Как работает налогообложение самозанятого? (Краткий обзор)

Самое главное: если вы работаете как самозанятый без бизнес-ID, налоговая не считает вас предпринимателем. Вы считаетесь наёмным работником.

Это суть всей схемы и большое упрощение.

На практике это значит: Все деньги, которые вы выставляете клиентам через сервис, выплачиваются вам как зарплата. Точно так же, как в обычной работе по найму.

Сервис выставления счетов выступает посредником или «бумажным работодателем». Он выполняет все обязательные функции работодателя:

• Добавляет НДС в счёт и перечисляет его в налоговую.
• Удерживает налог из вашей зарплаты по вашей налоговой карте.
• Оплачивает социальные взносы и другие обязательные платежи.

Вам остаётся только два дела: качественно выполнить работу и выставить счёт. Всё остальное сервис возьмёт на себя. Вы же можете сосредоточиться на том, что умеете лучше всего — будь то программирование, фотография или написание текстов.

2. Налоговая карта и удержание налога – кто отвечает и как?

«Но нужно ли мне самому сообщать о доходах в налоговую?» — один из самых частых вопросов. Ответ очень простой: в большинстве случаев нет.

Ваш доход считается зарплатой, и сервис сообщает о нём за вас.

Как это работает шаг за шагом:

1. Вы передаёте налоговую карту сервису. Обычно сервис получает её напрямую из налоговой при вашей регистрации.
2. Сервис удерживает налог. Когда клиент оплачивает счёт, сервис рассчитывает вашу зарплату и удерживает налог по ставке из вашей карты.
3. Данные автоматически уходят в регистр доходов. Сервис сообщает о зарплате и удержаниях в национальный регистр.
4. Данные попадают в налоговую декларацию. Налоговая подтягивает их, и они автоматически отражаются в вашей предзаполненной декларации весной.

Ваша задача — лишь проверить декларацию и убедиться, что всё совпадает. Просто и удобно.

Совет: если вы зарабатываете как самозанятый параллельно с основной работой, пересчитайте годовой доход, когда начинаете. Если ставка по основной карте слишком низкая, можно получить «доплату» налогов. Лучше немного переплатить и потом получить возврат, чем наоборот.

Поэтому доверяйте системе, но проверяйте. Ошибки возможны.

3. Сколько от счёта реально остаётся на руках? (Пример расчёта)

Это самый важный вопрос: сколько из выставленного счёта попадёт вам на счёт? Разберём на примере.

Представим, что вы дизайнер и сделали клиенту логотип за 1000 евро.

1. Сумма счёта + НДС
   Сервис добавляет 25,5% НДС. Клиенту выставляется:
   1000 € + 255 € (НДС) = 1255 €
   Клиент платит эту сумму сервису.

2. НДС в налоговую
   Сервис перечисляет 255 € в налоговую. Эта сумма не ваша. Остаётся: 1000 €

3. Комиссия сервиса
   Обычно около 3%.
   1000 € * 3% = 30 €
   Остаётся: 970 €

4. Социальные взносы (часто включены в комиссию)
   Например, взнос на медстраховку ~2%. В итоге остаётся около 970 € — это ваш брутто-доход.

5. Налог по карте
   Допустим, ставка 20%.
   970 € * 20% = 194 €

6. Чистый доход
   На руки:
   970 € - 194 € = 776 €

Итого: из счёта на 1000 € вы получите 776 € чистыми.

Цифры примерные — всё зависит от сервиса и вашей налоговой ставки.

4. Налоговые вычеты: Секретное оружие самозанятого

А теперь к приятному — как платить меньше налогов. Доход самозанятого считается зарплатой, поэтому вы можете делать вычеты в декларации как обычный наёмный работник.

Это расходы на получение дохода — траты, которые напрямую связаны с вашей работой.

С этого момента вы становитесь чемпионом по собиранию чеков. Каждый чек может вернуть вам деньги через вычет.

Основные вычеты:

• Инструменты и оборудование — ноутбук, камера, программы.
• Рабочее место дома — стандартные суммы: 960 €/год (основная работа), 480 €/год (частично), 240 €/год (эпизодически).
• Компьютер и интернет — обычно можно списать 50%.
• Профлитература и обучение — книги, курсы, подписки.
• Командировки — проезд, километраж, билеты.
• Через сервис — можно добавлять километры, суточные, питание (в определённых сферах).

Важно: сервис этого за вас не делает. Все вычеты вносите сами в OmaVero.

5. Свой бизнес-ID и НДС – когда это выгодно?

Ключевое отличие самозанятого без ID от предпринимателя с ID — это НДС.

Без ID вы сами не плательщик НДС. Сервис добавляет НДС и перечисляет его. Это удобно, но есть минус: вы не можете вернуть НДС с покупок.

Что это значит?

• ИП с ID: Купил ноутбук за 1255 € (включая 255 € НДС). Может вернуть 255 €, фактическая цена = 1000 €.
• Самозанятый без ID: Купил тот же ноутбук за 1255 €, но вернуть НДС не может.

Свой ID выгоден если:

• Оборот более 20 000 €/год.
• Много дорогих покупок с большим НДС.

Для старта без ID — проще и безопаснее.

6. Налоговый вычет для клиента – аргумент для продаж или нет?

«Бытовой вычет» — это налоговая льгота для клиентов за работы дома или на даче (уборка, ремонт, уход за детьми, IT-настройка и т. п.).

Может ли клиент получить этот вычет, если работает с самозанятым через сервис?
Да, может!

Условие — получатель платежа должен быть в регистре предварительных налоговых удержаний. Обычно сервисы туда входят.

Практически все крупные сервисы в Финляндии там зарегистрированы. Значит, клиент получает вычет в полном объёме.

Это отличный аргумент для продаж! Напоминайте клиентам, что даже если счёт идёт через сервис, они получат налоговый вычет. Это как скидка, которую оплачивает налоговая.

Итог: Налоги — не монстр

Налогообложение самозанятого на деле просто, если разбить его на шаги.

Главное:

1. Доход = зарплата. Сервис удерживает налог и отчитывается.
2. Следите за налоговой картой. Обновляйте доход и ставку.
3. Используйте вычеты. Сохраняйте все чеки и заносите в OmaVero.
4. Клиенты получают вычет. Отличный плюс для продаж.

Налоги — это не преграда, а правила игры. Зная правила, можно спокойно заниматься любимым делом и зарабатывать. Удачи!